En el marco del 16º Encuentro Nacional de Investigadores Universitarios del Área Contable y 6º Simposio Regional de Investigación Contable sometemos al análisis las disposiciones del Banco Central de la República Argentina relacionadas con la prevención de Lavado de Dinero. Del mismo modo que evolucionaron los fraudes y delitos cometidos en las organizaciones, se implementaron con mayor rigidez los controles en las mismas. Desde diferentes organismos, como la Unidad de Información Financiera, las disposiciones mundialmente conocidas del GAFI, disposiciones del Banco Central en la Argentina, difundieron diferentes herramientas para la detección de actividades relacionadas con el lavado de activos. El objetivo del presente trabajo es informar a los profesionales en Ciencias Económicas, en especial al Contador Público, de los comunicados emitidos por el Banco Central de la República Argentina, en relación con el análisis de las políticas, estructuras, procedimientos de control y mantenimiento de las bases de datos exigidas a entidades financieras. A lo largo del trabajo se analizará que medidas relacionadas con el lavado de activos hay que considerar en entidades financieras, como se debe interpretar el principio ?Conozca a su cliente?, el rol que cumple la tecnología en el establecimiento de controles, las políticas y estructuras exigidas por el Banco Central y por último, los procedimientos de control y mantenimiento de las bases de datos para reportar operaciones sospechosas de lavado de activos.